投資信託の基礎知識Basic knowledge

基準価額

基準価額とは、投資信託(ファンド)の純資産総額を受益権総口数で割った1口当たりまたは1万口当たりの価額です。

基準価額 (資産 - 負債) 純資産総額
受益権総口数 受益権総口数

基準価額は、毎営業日ごとに計算されています。基準価額は、ファンドの保有資産である株式や公社債などの有価証券の毎日の時価による評価替えの結果を反映していますので、日々変動します。

時価評価の方法
上場有価証券: 取引所終値
非上場有価証券: (1) 店頭売買参考統計値(平均値)
(2) 金融商品取引業者等の提示する価格
(3) 価格情報会社の提供する価格
のいずれかの価格
外貨建資産の円換算: 東京時間の対顧客外国為替相場の仲値